Page 7 - CUMPLIMIENTO NORMATIVO

7. ELEMENTOS DEL PROGRAMA DE CUMPLIMIENTO

El Programa de Cumplimiento se ha desarrollado con la finalidad de identificar los
riesgos de incumplimiento de Grupo la Comer e impedir que lleguen a materializarse,
contando para ello con actuaciones que incluyen la capacitación, prevención,
detección y respuesta ante dichos riesgos y cuenta para ello con los siguientes
elementos:

I. Una Política de Cumplimiento que pone de manifiesto el rechazo de cualquier
comportamiento fuera de la Ley y su compromiso con la ética y la mejora
continua, a través de la adopción de prácticas comerciales que permitan el
desarrollo de una actuación íntegra por parte de la Compañía y sus miembros.

II. Un mapa de riesgos, que identifique y evalúe el apetito de riesgo que decida
aceptar el órgano supremo de la Compañía y también proponga los controles
internos clave que los mitigan.

III. Políticas, procedimientos y controles de los riesgos de cumplimiento identificados,
orientados dentro del programa de gestión de recursos de la Compañía que
permita prevenir la comisión de incumplimientos.

IV. Recursos humanos, materiales y financieros adecuados para un eficaz y
óptimo funcionamiento del área de Auditoría Corporativa y Cumplimiento y
sus Políticas.

V. Un Programa para el control y la supervisión que permite al Grupo: a) monitorear
el proceso de los controles de vigilancia; b) Monitorear los constantes cambios
en los riesgos de cumplimiento y c) Elaborar propuestas de mejora de los
controles o de creación de nuevos controles para reforzar la cobertura del
riesgo de incumplimiento.

VI. Definir e informar el canal de denuncias adecuado para la comunicación de
actuaciones sospechosas e incumplimientos, que permita a las áreas involucradas
de Grupo La Comer, conocer y reaccionar ante posibles situaciones irregulares
y/o ilícitas.

VII. Un Programa de aplicación disciplinaria conforme a lo establecido en el Reglamento
Interior de Trabajo, los contratos colectivos y la normativa interna de la Compañía,
en caso de demostrarse cualquier conducta contraria a las Políticas del Grupo.

VIII. El Programa de Cumplimiento es por naturaleza de carácter dinámico, sometido
constantemente a un proceso de supervisión, actualización y mejora continua,
que tiene en cuenta, entre otras circunstancias; los cambios producidos en el
marco jurídico regulatorio; las modificaciones de la estructura interna de la
Compañía conforme a su operación y necesidades, así como la experiencia
adquirida en la aplicación y práctica del Programa al interior del Grupo.

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