Page 8 - CUMPLIMIENTO NORMATIVO

8. PRINCIPIOS GENERALES DE ACTUACIÓN

Los principios generales de actuación, constituyen los pilares del modelo de
cumplimiento de la Compañía.

� Respeto de la legalidad y la normatividad interna.
El respeto a la Ley y la tolerancia cero sobre la comisión de actos ilícitos, constituyen
uno de los principios fundamentales de la Compañía; todo el personal debe cumplir
en el ejercicio de sus funciones y responsabilidades profesionales, con la legislación
vigente y la normativa interna que le resulte aplicable.

• Cumplimiento a Políticas y Procedimientos.
Todos los colaboradores deben cumplir y hacer cumplir las políticas internas y
procedimientos aplicables a sus funciones, con el objetivo de prevenir de forma
razonable los riesgos de incumplimiento normativo que puedan presentarse.

• Divulgación de información.
Todos los empleados de la Compañía tienen el deber de transmitir toda la
información que se le requiera en torno a su posición dentro de la Compañía, tanto
a solicitud interna, como por parte de externos autorizados, de forma veraz, completa
y en ningún caso proporcionar intencionadamente, información incorrecta, parcial
o inexacta que pueda inducir al error a quien la recibe.

• Responsabilidad de la información financiera.
Grupo La Comer se responsabiliza de la exactitud y veracidad de sus estados financieros,
los cuales son elaborados de conformidad con los estándares de contabilidad y
finanzas aplicables; y en apego a las leyes y regulaciones en la materia.

• Denuncia de posibles conductas ilícitas.
Todo colaborador de Grupo La Comer debe informar y denunciar a través de los canales
establecidos para ello, sobre actos en los que exista un posible incumplimiento normativo
o de cualquier actuación que considere contraria a las buenas costumbres, pudiendo
incluso hacerlo ante las Autoridades correspondientes, si sospecha que se trata de
un delito.

• Supervisión y seguimiento continuo.
La Dirección de Auditoría Corporativa y Cumplimiento supervisará y dará seguimiento
tanto a la implementación del Programa de Cumplimiento normativo, como a todas
aquellas actividades del Grupo relacionadas con aquél, para generar propuestas que
coadyuven a la mejora continua de procesos y políticas internas.

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